Master in International Tax Consulting
ISDE Law Business School
Klíčová informace
Vyberte umístění
Umístění kampusu
Barcelona, Španělsko
Jazyky
Španělština
Studijní formát
Smíšené
Doba trvání
1 rok
Tempo
Plný úvazek, Poloviční úvazek
Školné
Vyžádejte si informace
Uzávěrka přihlášek
Vyžádejte si informace
Nejbližší datum zahájení
Oct 2024
Úvod
Reakce na potřeby trhu.
Daňový poradce již nemůže být pouhým daňovým záznamníkem. Musí být profesionálem schopným nabídnout komplexní služby daňového plánování fyzickým i právnickým osobám, a to jak v národním, tak mezinárodním kontextu.
Aby bylo možné nabídnout tento typ poradenství, je nezbytné, aby jejich školení kombinovalo technickou analýzu hlavních daňových údajů a postupů pro jejich uplatňování se skutečnou praxí, aby porozuměli problémům, kterým budou čelit, z první ruky.
Každý, kdo chce vstoupit do této profese podle nejvyšších standardů nebo aktualizovat své znalosti a dovednosti tak, aby splňovaly to, co jejich profese dnes vyžaduje, musí trénovat, aby tato kritéria splnil.
Vyškolte se, nechte se zaměstnat.
Budete mít jistotu, že budete vyškoleni ve vysoce žádané specializaci s přímým přístupem k těm, kteří vám mohou a chtějí nabídnout zaměstnání. Navíc je to mimořádně vzrušující specializace, pokud se chcete věnovat kariéře v daňovém poradenství. Budete integrováni do týmů plných talentů, s pracovními metodami, které maximalizují efektivitu, za použití nejlepších technologických nástrojů, to vše na místě, kde se vám snaží pomoci dosáhnout vašeho plného potenciálu. Pokud ano, profitujete z toho jak vy, tak firma.
Pokud máte dovednosti a mezinárodní svět daňových operací vás láká, musíte být na místě, kde se k vám mohou dostat ti, kteří hledají talenty na školení a najímání. Tím místem je magisterský program mezinárodního daňového poradenství.
PROFIL
Je pro lidi...
Kteří chtějí pracovat obklopeni talenty, ve firmách, kde dobře organizovaná práce a nejmodernější technologické nástroje umožňují tomuto talentu zazářit a mít před sebou ty nejlepší profesní kariérní příležitosti.
CÍL
Hledají...
Práce obklopená talenty ve firmách, kde dobře organizovaná práce a nejpokročilejší technologické nástroje umožňují, aby tento talent zazářil a měl před sebou ty nejlepší profesní kariérní příležitosti.
CÍL
Stát se...
Součástí špičkových pracovních týmů, díky nimž se stávají nejlepšími profesionály. V programu, jako je tento, s firmami, které ho vyučují a do kterých se integrujete, se od druhé fáze a s typem operací, na kterých se pracuje, nehledá ani nenachází nižší úroveň.
Firmy, které navrhují, řídí a vyučují toto školení:
Komplexní školení pro budoucí daňové poradce
Magisterský program jde nad rámec teorie, ponoří studenty do skutečných případů a poskytne jim kurz digitálních obchodních dovedností, aby zajistil, že budou v popředí digitálního zdanění a agilních metodologií. Díky praktickému a modernímu přístupu je tento program ideální pro ty, kteří chtějí být lídry v mezinárodní daňové oblasti.
International Tax Consulting Master's na ISDE vyniká jako odrazový můstek pro ty, kteří chtějí vyniknout ve složitém světě globálního zdanění. Tento program nejen učí teorii, ale také povzbuzuje studenty, aby uplatňovali své znalosti v reálných situacích a připravuje je na výzvy a příležitosti mezinárodního daňového práva. Prostřednictvím inovativního přístupu, který kombinuje výuku ve třídě s praktickými zkušenostmi v předních firmách a organizacích, studenti získají jedinečnou a cennou perspektivu, která je odlišuje na trhu práce.
Galerie
Přijímací řízení
Osnovy
VOLITELNÉ NIVELOVACÍ MODULY
Účetnictví
Účetní a evidenční povinnosti
- Knihy výnosů a nákladů
- Knihy investičních aktiv
- Poskytování finančních prostředků a zásob
Struktura obecného účetního plánu
- Koncepční rámec
- Evidenční a oceňovací standardy
- Roční účetní závěrka
- Graf účtů
Daňové vztahy
- Daň z příjmu právnických osob
- VA (daň z přidané hodnoty)
Socioekonomické trestné činy
Daňové úniky a praní špinavých peněz
- Subjektivní a objektivní prvky
- Konkurzní vztah s praním špinavých peněz
Trestní dodržování
- Daňová rizika a plán vyloučení odpovědnosti
Úvod do přímých a nepřímých daní pro rezidenty
Přímé zdanění
- Daň z příjmu fyzických osob (IRPF)
- Daň z příjmu právnických osob (IS)
- Daň z nemovitosti (IP) a daň z majetku (ISGF)
- dědická a darovací daň (ISD)
- Ekologické daně (z hodnoty výroby elektřiny, těžby plynu, ropy a kondenzátů atd.)
Nepřímé zdanění
- DPH (daň z přidané hodnoty)
- Daň z převodu a kolkovné
- Spotřební daně
- Daň z finančních transakcí
- Daň z digitálních služeb Ekologické daně (fluorované plyny, odpad atd.)
JÁDRO I: MEZINÁRODNÍ PŘÍMÉ DANĚNÍ
PILÍŘE MEZINÁRODNÍHO DANĚNÍ
- Zdroje mezinárodního zdanění
- acquis communautaire (zvláštní odkaz na směrnice)
- Typy vzorů pro mezinárodní smlouvy o zamezení dvojího zdanění OECD (BEPS. Pilíře I a II)
- Základní principy mezinárodního zdanění: kritéria teritoriality (bydliště a zdroj) a státní příslušnost
- Obecná a zvláštní ustanovení proti zneužívání, se zvláštním odkazem na „nespolupracující jurisdikce“ (daňové ráje)
- Obchodní případ
DANĚNÍ BEZ DTT (NRIT)
- Objektivní a subjektivní znaky zdanitelného plnění
- Analýza zdanění prostřednictvím PE (stálá provozovna)
- Analýza zdanění bez P
- Obchodní případy
DANĚNÍ PROSTŘEDNICTVÍM DTT
- Koncepce a struktura
- Bydliště PE (stálá provozovna)
- Kritéria pro rozdělení daňové suverenity (nemovitosti, podnikání, námořní plavba, dividendy, úroky, licenční poplatky, kapitálové zisky, závislé zaměstnání, umělci a sportovci, ostatní příjmy)
- Metody zamezení dvojího zdanění
- Postup vzájemné dohody a rozhodčí řízení
- Obchodní případ
DAŇOVÉ DŮSLEDKY ŠPANĚLSKÝCH INVESTIC V ZAHRANIČÍ
- Mezinárodní daňová transparentnost
- Obrazová práva
- Exit tax Hybridní nástroje
- Režim pro subjekty držící zahraniční cenné papíry
- Expatriační a inpatriační režim: „daňoví nomádi“
- Obchodní případ
DANĚNÍ NERESIDENTŮ A JEHO VLIV NA OSTATNÍ DANĚ
- Daně z majetku a fyzických osob s vysokým čistým jměním
- Daň dědická a darovací
- Ostatní daně (regionální a místní)
REŽIM PŘEVODNÍCH CEN
- Princip tržní hodnoty
- Analýza srovnatelnosti
- Metody oceňování
- Formální povinnosti a sankční režim
- Obchodní případ s interakcí mezi mezinárodním přímým a nepřímým zdaněním
JÁDRO II: MEZINÁRODNÍ NEPŘÍMÉ DANĚNÍ
DPH V KONTEXTU EU A MIMO EU
- DPH v mezinárodní směně a obchodu se zbožím
- DPH při mezinárodní výměně služeb
- Obchodní případy/skutečné případy
- Národní a mezinárodní předpisy: Úvod do komunitárního práva a judikatury
- Brexit: Dopad na zacházení s DPH Obchodní případy/skutečné případy
- Pravidla lokalizace/teritorialita
- Stálá provozovna pro DPH versus Stálá provozovna v přímém zdanění
- Obchodní případy/skutečné případy
- Poplatník – dceřiná společnost vs. pobočka vs. ostatní PE
- Povinnosti – DPH formality pro nerezidenty
- Odpočet DPH pro nerezidenty
- Plánování – optimalizace DPH na mezinárodní úrovni
- Obchodní případy/skutečné případy
- E-commerce a prodej na dálku
- Přístup kontrolních akcí vůči nerezidentům
CLO A ZAHRANIČNÍ OBCHOD
- Celní území Unie – Právní rámec a územní působnost.
- Cla a prvky zahrnuté do celního odbavení.
- Základní pilíře, na nichž je založeno uplatňování dovozních cel a dalších opatření v obchodu se zbožím:
- Společný celní sazebník a sazební zařazení zboží
- Celní původ zboží
- Celní hodnota zboží
- Celní dluh: Stanovení výše dovozního cla. Tarify a opatření na ochranu obchodu.
Aktuální případ: Obchodní válka mezi Čínou a Spojenými státy
- IVAT – zdanitelné plnění při dovozu: Časové rozlišení, osvobození od daně, pozastavení a odklad.
- Incoterms® 2020: Praktická aplikace a interakce s mezinárodním zdaněním.
- Zařazení zboží do celního režimu: Zvláštní režimy:
- Tranzit: vnější a vnitřní
- Skladování: Celní skladování a svobodná pásma
- Zvláštní destinace: Dočasný dovoz a konečné místo určení
- Dokonalost: Aktivní a pasivní
- Daňové režimy: Skladování odlišné od cel.
- Obchodní případ: Real Case - Import a celní optimalizace.
ZVLÁŠTNÍ DANĚ
- Zvláštní daně: Příroda a konstrukční prvky
- Vnitřní a komunitní územní působnost
- Výrobní spotřební daně: Daně z alkoholu a alkoholických nápojů
- Uhlovodíková daň
- Daň z tabákových výrobků
- Zvláštní daň na určité dopravní prostředky
- Zvláštní daň z elektřiny
- Spotřební daň z uhlí
- Formality a správa různých daní.
- Úvod do ekologického zdanění:
- Právní rámec IVPEE, Fluorované plyny, odpad a plastové obaly na jedno použití.
- Daň z finančních transakcí
- Daň z některých digitálních služeb
TRASA A. PRÁVNÍ POMOC V DAŇOVÉM ŘÍZENÍ
- Postup řízení
- Postup kontroly
- Postup sběru
- Správní a trestní sankční řízení
- Postup kontroly. Žaloby/Odvolání ke správním a soudním orgánům/Prejudiciální otázka
- Kooperativní vztahy. Dodržení daňové povinnosti
- Obchodní případy
TRASA B. OPERACE RESTRUKTURALIZACE PODNIKÁNÍ
- Přeměna společnosti, fúze společnosti, rozdělení společnosti, přemístění sídla.
- Daňový dopad mezi mateřskou a dceřinou společností a mezi společnostmi ve skupině
- Přínos obchodního odvětví
- Zvláštní odkaz na přeshraniční fúze a rozdělení.
- Obchodní případy
Výsledek programu
Objevte a připojte se k významným daňovým firmám:
Je to program navržený, řízený a vyučovaný špičkovými firmami zabývajícími se daňovým poradenstvím, aby našli talenty, které potřebují, vyškolili je a začlenili do svých mezinárodních týmů.
Od teorie k praxi:
Budete se učit praxí. Ve ctnostném kruhu mezi osvojováním teorie pro okamžitou aplikaci v praxi. Ve druhé fázi programu integrován do firmy, kde již budete pracovat na reálných operacích se skutečnými klienty.
Rozšiřte své odborné znalosti:
Své školení doplníte kurzem mezinárodního daňového práva na University of Miami, který je součástí tohoto programu.
Vaše profesní budoucnost:
S garancí školení ve vysoce žádané specializaci těmi nejlepšími poradenskými firmami, advokátními kancelářemi a společnostmi bude ve vašich rukou otevřít dveře skvělé profesní budoucnosti.
Kariérní možnosti
- Poradenské a auditorské firmy nebo velká čtyřka (především v oblastech specializace související s daňovým právem).
- Velké národní a mezinárodní společnosti, kotované nebo malé a střední podniky (zejména v odděleních specializovaných na finanční daňové poradenství).
- Banky, investiční bankovnictví, spořitelny a další operátoři finančního trhu.
Ohlasy studentů
Proč studovat na ISDE Law Business School</p>
ISDE nenabízí programy, které se jim líbí nejvíce. Jsou to špičkové profesionální firmy, které prostřednictvím ISDE nabízejí školení, které potřebují noví odborníci. Proto podle svých potřeb náboru navrhují, řídí a učí tyto programy tak, aby sloužily jako zásobárna talentů pro jejich týmy.
To se týká vás. To, co hledáte, je školení, které, pokud je špičkové a vysoce praktické, je s tímto cílem na mysli. S cílem připojit se k těmto týmům pracujícím na mezinárodních daňových operacích. Je zřejmé, že pokud jde o tyto typy operací, je to ve velkých poradenských firmách, advokátních kancelářích nebo nadnárodních korporacích. Pokud vás to láká a hledáte program, který vám zaručí přímý přístup k těmto firmám (kde budete začleněni i během druhé fáze programu), zeptejte se nás, co musíte udělat, abyste byli vybráni.